Simulation impôt SASU : anticipez l’impact fiscal de votre rémunération et de vos bénéfices
Créer une SASU est un excellent choix pour entreprendre seul tout en bénéficiant d’un cadre souple et protecteur. Mais encore faut-il bien comprendre comment la SASU est imposée, et surtout combien vous allez payer en impôts et charges selon vos choix de gestion.
Notre simulateur d’impôt SASU a été conçu pour vous permettre de visualiser simplement l’impact de votre rémunération, des bénéfices de la société et des dividendes potentiels. Grâce à cette simulation impôt SASU, vous pourrez mieux piloter votre trésorerie et prendre des décisions éclairées.
Comprendre le régime fiscal d’une SASU
Qu’est-ce qu’une SASU ?
La SASU (Société par Actions Simplifiée Unipersonnelle) est une société composée d’un seul associé. Elle offre une grande flexibilité en matière de gestion et de fiscalité, et est particulièrement adaptée aux freelances, consultants ou dirigeants solos souhaitant séparer clairement leur patrimoine personnel et professionnel.
Quelle imposition pour une SASU ?
Par défaut, la SASU est soumise à l’impôt sur les sociétés (IS). Cela signifie que :
- La société paie un impôt sur ses bénéfices (taux réduit à 15 % puis taux normal à 25 %).
- Le président peut se verser une rémunération, qui sera imposée à l’impôt sur le revenu.
- Des dividendes peuvent également être versés à l’associé unique, soumis à la flat tax (30 %).
Une option pour l’impôt sur le revenu (IR) existe mais est rarement utilisée, car elle est limitée dans le temps et aux sociétés récentes.
Pourquoi faire une simulation impôt SASU ?
Faire une simulation d’impôt SASU, c’est bien plus qu’un calcul : c’est un outil stratégique pour piloter votre activité au quotidien.
Voici ce que cela vous permet :
- Estimer vos charges fiscales et sociales selon votre rémunération
- Visualiser l’impact des bénéfices sur l’impôt de la société
- Comparer rémunération vs dividendes
- Anticiper le montant total que vous paierez, à titre personnel et via la société
- Optimiser la gestion de votre trésorerie et vos arbitrages en fin d’exercice
Ce que notre simulateur prend en compte
Notre simulateur de fiscalité SASU vous permet d’obtenir une estimation réaliste en intégrant :
- Le niveau de rémunération du président
- Le montant des bénéfices générés par la société
- L’application du taux réduit de 15 % si les conditions sont remplies
- Le calcul de l’impôt sur les sociétés
- La flat tax sur les dividendes, si vous décidez d’en distribuer
Grâce à cette simulation impôt SASU, vous avez une vision globale de la fiscalité de votre société et de votre revenu net global.
Bonnes pratiques pour optimiser l’imposition d’une SASU
- Adaptez votre rémunération : contrairement à d’autres statuts, le président de SASU est assimilé salarié (cotisations plus élevées), mais plus souple dans le versement.
- Faites attention à l’arbitrage rémunération vs dividendes : chaque choix a un impact fiscal différent.
- Pensez au taux réduit de l’IS (15 %) pour les premiers 42 500 € de bénéfice si vous y êtes éligible.
- Prévoyez les acomptes d’IS à verser pendant l’année.
- Faites une simulation régulière pour anticiper la charge fiscale en fonction de l’évolution de votre activité.
FAQ – Questions fréquentes
Comment suis-je imposé en tant que président de SASU ?
Votre rémunération est soumise aux cotisations sociales du régime général (comme un salarié, sans assurance chômage), et vous êtes imposé à l’impôt sur le revenu sur cette somme.
Et si je ne me verse pas de rémunération ?
Vous ne paierez pas de cotisations sociales, mais cela peut avoir un impact sur vos droits sociaux (retraite, santé). Les bénéfices seront quand même soumis à l’impôt sur les sociétés.
Les dividendes sont-ils fiscalement intéressants ?
Ils sont soumis à la flat tax de 30 %, ce qui peut être avantageux si vous avez peu de rémunération. Toutefois, ils ne génèrent pas de droits sociaux.
Puis-je bénéficier du taux réduit de 15 % à l’IS ?
Oui, si votre chiffre d’affaires est inférieur à 10 M€, que le capital est libéré et détenu à 75 % par des personnes physiques, vous pouvez bénéficier du taux réduit sur les premiers 42 500 € de bénéfices.
La simulation impôt SASU est-elle fiable à 100 % ?
Elle fournit une estimation réaliste, mais ne remplace pas une analyse complète par un comptable. Elle reste un excellent outil pour prévoir, comparer et décider.