Retraite du dirigeant : comment bien la préparer ?

L’anticipation et le bon sens sont nécessaires pour éviter toute déconvenue financière à l’heure de partir à la retraite

 : ne compter que sur ce qu’on croit pouvoir tirer de la vente de son entreprise, pour financer sa retraite, est souvent trop risqué !

Il faut donc préparer votre retraite le plus tôt possible, dès que vos revenus permettent d’épargner, ou d’investir. En effet, la baisse de revenu pour un dirigeant partant à la retraite peut être vertigineuse (70 % !). Comment bien préparer sa retraite ? Quelles solutions peuvent être envisagées ? Le blog du dirigeant vous donne des pistes de réflexion.

La retraite des dirigeants assimilés-salariés

Retraite de base du dirigeant assimilé-salarié

Le dirigeant assimilé salarié

, comme celui des SAS par exemple, cotise tout au long de sa carrière au régime général de la Sécurité sociale, ainsi qu’au régime complémentaire ARGIC-ARRCO. Il cotise donc au même titre qu’un salarié cadre, et bénéficiera d’une pension de retraite plus importante qu’un dirigeant TNS, au prix cependant de cotisations sociales plus lourdes (environ 50 % de la rémunération).

Il est tout de même conseillé de compléter cette retraite par d’autres dispositifs qui réduiront l’écart souvent important entre rémunération et retraite du dirigeant. Vous aurez toutefois une capacité d’épargne ou de financement plus réduite que le dirigeant TNS.

Retraite de base du dirigeant TNS

Le dirigeant TNS

, comme celui d’une EURL par exemple, cotise au RSI. Les cotisations sociales sont moins lourdes (environ 30 % de la rémunération) que celles du dirigeant assimilé salarié, mais la pension de retraite sera également moins généreuse.

Vous disposez en tous les cas d’une rémunération potentiellement plus importante, qui vous permet d’épargner ou d’investir plus facilement, et de constituer une retraite « à la carte ».

Préparer sa retraite en investissant dans l’immobilier

Avec l’assurance-vie, l’immobilier est le placement privilégié des français. Il est rassurant car il est « matérialisé », et peu sujet à des fluctuations vertigineuses… Souvent le dirigeant acquière l’immobilier d’exploitation de son entreprise, à travers une SCI, et constitue en parallèle un patrimoine immobilier privé.

Investir dans l’immobilier permet donc de compléter sa retraite par la perception de loyers, de réduire son IRPP grâce à des avantages fiscaux (loi Duflot…), ou encore de disposer d’un capital relativement important en cas de besoin.

Les solutions pour investir dans l’immobilier sont diverses et variées : investissement à titre personnel, création d’une SCI, investir dans l’immobilier à usage d’habitation, à usage professionnel, la location meublée, les terrains, ou encore acquérir des parts dans une SCPI…

Préparer sa retraite en épargnant

Les français sont les champions du monde de l’épargne. Elle sert essentiellement à financer sa retraite. Là encore les solutions sont nombreuses : assurance-vie, assurance retraite facultative (financée en partie par l’entreprise), livrets d’épargne… C’est une épargne consistant simplement à placer votre argent sur un compte peu rémunéré, et donc peu risquée.

Cette épargne peut aussi être utilisée pour être investis dans des placements financiers plus risqués mais potentiellement plus rémunérateurs, comme par exemple les OPCVM qui se chargent pour vous de placer des fonds sur les marchés financiers (bourse, marché obligataire, marchés déréglementés…).