Simulation impôt sur les sociétés (IS)
Ce simulateur issu du site del’URSSAF, vous permet d’estimer, à partir de votre chiffre d’affaires, votre impôt sur les sociétés
Pourquoi faire une simulation d’impôt sur les sociétés quand on est une TPE ?
Lorsqu’on dirige une TPE, il est indispensable d’avoir une vision claire de ses charges, notamment fiscales. Parmi elles, l’impôt sur les sociétés (IS) représente une part importante à anticiper. Pourtant, il reste souvent mal compris, voire sous-estimé.
Notre simulateur d’impôt sur les sociétés a été conçu pour vous permettre d’estimer rapidement le montant à prévoir selon vos bénéfices. Grâce à cette simulation d’impôt société, vous gagnez en visibilité et pouvez mieux piloter votre trésorerie.
Impôt sur les sociétés : ce qu’il faut comprendre
Qu’est-ce que l’impôt sur les sociétés (IS) ?
L’IS est un impôt prélevé sur les bénéfices réalisés par certaines entreprises. Contrairement à l’impôt sur le revenu, il est directement payé par la société, et non par les associés.
Quelles entreprises sont concernées ?
Les sociétés soumises de plein droit à l’IS sont notamment :
- les SAS, SASU, SARL, SA,
- certaines EURL ayant opté pour l’IS,
- ou les sociétés de personnes qui choisissent volontairement ce régime fiscal.
Quels sont les taux d’imposition ?
- 15 % sur la part des bénéfices jusqu’à 42 500 €, si vous remplissez les conditions du taux réduit : chiffre d’affaires inférieur à 10 M€, capital libéré, détenu à 75 % par des personnes physiques.
- 25 % pour le reste du bénéfice au taux normal.
Ce système progressif permet aux TPE de bénéficier d’un impôt modéré sur les premiers bénéfices.
Pourquoi faire une simulation d’impôt société quand on est une TPE ?
Faire une simulation d’impôt société, ce n’est pas seulement remplir une obligation comptable. C’est un outil stratégique pour mieux gérer votre entreprise.
Voici ce que cela vous permet :
- Estimer à l’avance ce que vous allez devoir payer, pour éviter toute surprise en fin d’exercice.
- Prévoir vos acomptes (versements anticipés exigés par l’administration fiscale).
- Piloter votre trésorerie avec plus de sérénité.
- Faire les bons choix en matière de rémunération, d’investissement ou de distribution de dividendes.
Ce que notre simulateur prend en compte
Notre outil de simulation impôt société est conçu pour s’adapter aux situations classiques des TPE :
- Le montant du bénéfice net de votre société (produits – charges déductibles)
- L’éligibilité au taux réduit de 15 %
- Le passage progressif au taux normal de 25 %
- La structure de votre entreprise (SAS, SARL, etc.)
En quelques secondes, vous obtenez une estimation claire du montant à payer, que ce soit pour planifier vos acomptes ou ajuster vos décisions de fin d’année.
Bonnes pratiques pour bien anticiper l’impôt sur les sociétés
Faire une simulation, c’est un premier pas. Mais une bonne gestion fiscale repose aussi sur quelques réflexes simples :
- Tenez une comptabilité à jour : base indispensable pour savoir où vous en êtes.
- Prévoyez vos paiements : l’IS se paie par acomptes trimestriels + un solde à l’exercice.
- Pensez à la stratégie rémunération vs dividendes : vos choix influent directement sur le bénéfice imposable.
- Anticipez les seuils : si vous vous approchez du plafond du taux réduit, vous pouvez agir en amont.
- Faites valider vos prévisions par un expert : la simulation est une base, le comptable vous aide à l’optimiser.
FAQ – Questions fréquentes
Que se passe-t-il si je ne fais pas de bénéfice ?
Pas de bénéfice = pas d’impôt sur les sociétés. Si vous êtes en perte, aucun IS ne sera dû, et vous pourrez même reporter ces pertes sur les exercices suivants.
Dois-je payer l’IS même si je ne me verse pas de salaire ?
Oui. L’IS est calculé sur les bénéfices réalisés par l’entreprise, indépendamment des rémunérations versées aux dirigeants ou associés.
La simulation est-elle fiable à 100 % ?
Elle fournit une estimation réaliste basée sur les règles fiscales en vigueur. Elle ne remplace pas une comptabilité officielle, mais constitue un excellent outil de prévision.
La simulation prend-elle en compte les crédits ou exonérations fiscales ?
Non, ce simulateur calcule l’impôt brut sur les bénéfices. Pour les cas spécifiques (crédit d’impôt, exonérations type ZFU, JEI, etc.), il est préférable de consulter un professionnel.