Comment évaluer si votre entreprise est en difficulté ?

En effet, pris par le quotidien et le coté opérationnel de leur métier, de nombreux dirigeants de TPE ont du mal à prendre du recul et/ou mettre en place les outils pour analyser la situation.

Cet article vous explique comment évaluer l’état de santé de votre entreprise. Il précise quelles sont les implications pour le dirigeant, les conséquences sur la gestion et apporte des conseils concrets pour sortir des périodes difficiles.

Les signes précurseurs pour évaluer les entreprises en difficultés : détection et anticipation

La première étape pour évaluer si une entreprise est en difficulté consiste mettre en place et suivre des indicateurs financiers et non financiers adaptés à l’activité de l’entreprise. Le suivi régulier permet de détecter les anomalies qui révèlent des problèmes potentiels. Il faudra dans une seconde phase étudier les raisons du dérapage. Voici quelques moyens de détecter ces signes précurseurs :

Evaluer si l’entreprise est en difficulté en surveiller la détérioration des performances financières

Votre trésorerie est-elle tendue ?

La trésorerie est l’indicateur le plus sensible de la bonne ou mauvaise santé de votre entreprise. Il influence d’ailleurs souvent la qualité du sommeil du chef d’entreprise.

Avoir du mal à couvrir les charges fixes ou à payer vos créanciers à temps est souvent un signe avant-coureur. Une trésorerie sous tension est l’un des premiers signes que quelque chose ne va pas.

Votre CA est-il en baisse ?

Une baisse récurrente des ventes permet de détecter un éventuel problèmes de compétitivité ou de désintérêt des clients. Mais attention à la qualité de votre analyse, le CA seul ne veut rien dire de nombreux critères sont à prendre en considération : historique, tendance marché, évolutions des prix, montée en gamme, investissements, …

Vos marges sont-elles en hausse, stable ou en diminution ?

L’érosion des marges peut indiquer une pression concurrentielle accrue, une mauvaise gestion des coûts ou une incapacité à ajuster les prix.

Avez-vous des problèmes de recouvrement ?

Délais de paiement prolongés

De nombreuses entreprises retardent paiement des factures dues afin d’améliorer leur trésorerie. Accepter cette situation impact directement votre trésorerie, cela peut aussi être le signe de la baisse d’intérêt que le client vous porte et/ou d’une méfiance croissante envers votre entreprise.

Augmentation des créances irrécupérables

Le nombre et le montant engagé des clients qui font défaut (faillite refus de payer, …) peut alourdir votre bilan et nuire à votre capacité à gérer vos liquidités.

Les relations avec vos partenaires se dégradent-elles ?

Rupture de relations avec les fournisseurs

Lorsque des fournisseurs raccourcissent les délais de paiement, voir imposent un paiement comptant cela peut indiquer qu’ils ont perdu confiance en votre capacité à honorer vos engagements. Cela peut aussi être dû à des difficultés financières de leur part, il faut alors évaluer leur importance stratégique et agir en conséquence.

La réticence des banques

Les banques disposent d’informations très larges sur la santé de l’économie , celle des secteurs d’activité (dont le vôtre). Elles ont aussi des algorithmes d’alerte qui décèlent les signes de tension liés à santé financière de leurs clients.

N’aimant pas le risque, elles réagissent rapidement et représentent en cela un excellant indicateur économique. Une restriction des facilités de crédit ou une dégradation de vos conditions bancaires sont des signaux clairs que les institutions financières prévoient un risque accru.

Les signes précurseurs de difficultés non financiers

De nombreux signaux faibles peuvent alerter sur la détérioration de la santé d’une entreprise, (tension au sein des équipes, rotation du personnel, augmentation des revendications, augmentation du nombre de jours d’absence, …). Nous n’en commenterons que deux, mais il est important qu’un dirigeant reste au contact de son entreprise pour ressentir son pouls.

Tension interne

Si vos collaborateurs montrent des signes de démotivation, de baisse de productivité ou si des talents quittent l’entreprise, cela pourrait indiquer des problèmes structurels plus profonds.

Stress du dirigeant

Un dirigeant sous pression constante est souvent un symptôme de problèmes non résolus. La surcharge de travail et les nuits sans sommeil peuvent altérer la capacité à prendre de bonnes décisions.

Implications pour le dirigeant : Quel impact sur la gestion de l’entreprise ?

Lorsqu’une entreprise entre dans une phase de difficulté, cela a des répercussions à plusieurs niveaux, notamment pour le dirigeant.

Décision dans l’urgence

Les problèmes financiers conduisent souvent à prendre des décisions hâtives qui ne sont pas toujours stratégiques. Ces décisions prises dans l’urgence peuvent empirer la situation (par exemple, une réduction drastique des coûts qui impacte la qualité des produits ou des services).

Perte de confiance des parties prenantes

Les partenaires commerciaux, les créanciers et même les collaborateurs peuvent perdre confiance en l’entreprise, ce qui accélère la dégradation de la situation. Le dirigeant doit alors faire face à des pressions accrues qui impactent la qualité de la gestion quotidienne.

Isolement du dirigeant

Souvent, le dirigeant garde le silence sur les difficultés pour éviter d’inquiéter son entourage ou ses employés. Cet isolement peut mener à un manque d’ouverture, d’objectivité et empêcher la recherche de solutions externes.

Conséquences des difficultés de l’entreprise sur sa gestion et son organisation

Lorsqu’une entreprise rencontre des difficultés, les premières conséquences concernent souvent le chef d’entreprise. Ce dernier se retrouve souvent isolé face à la situation. Tout en tentant de gérer les problèmes émergents, il doit également maintenir le fonctionnement quotidien de l’entreprise : production, gestion des clients, comptabilité et prospection.

Optimiste, il pense souvent être capable de trouver et mettre en œuvre les solutions permettant de retourner la situation. Cependant, cette posture peut l’entraîner dans une spirale négative. En effet, le contexte évolue souvent à ses dépens, la méfiance s’installe parmi les partenaires, qu’il s’agisse des banques, des organismes de crédit ou des fournisseurs ( même les plus fiables). Cette défiance peut aussi gagner les clients, aggravant encore la situation.

Le dirigeant, surmené et épuisé, risque de perdre pied, voire de sombrer dans la dépression.

Gestion financière tendue

Les difficultés financières réduisent la capacité d’investissement et limitent ainsi les possibilités de développement. L’entreprise risque d’entrer dans un cercle vicieux dans lequel le cef d’entreprise choisit de réduire les dépenses pour tenter de rester à flot, mais où cette réduction empêche le retour à une croissance saine.

C’est pour contrer l’entrée dans cette spirale qu’il est important d’établir des réserves financières e se dire que l’entreprise entre en crise dès lors qu’il devient nécessaire de les utiliser. Plus elles sont importantes plus l’entreprise dispose de moyen et de temps pour réagir.

Gestion des ressources humaines

Les tensions financières peuvent entraîner des retards dans le paiement des salaires, une réduction des avantages ou des licenciements économiques. Cela affecte la motivation des employés et aux conséquences liées (productivité, qualité, performance, SAV, …).

Perte d’opportunités

La gestion quotidienne des urgences empêche le dirigeant de se concentrer sur des opportunités de croissance à long terme. Cela signifie que des contrats importants ou des opportunités de diversification peuvent être manqués.

Baisse des budgets liés au développement et à l’innovation

La plupart du temps l’une des premières actions est de réduire les dépense considérées comme secondaires. Si cette démarche est nécessaire, elle doit être faite avec clairvoyance afin de ne pas stopper des programmes qui peuvent représenter une parte de la solution. Sur les projets innovants, agir de manière effectuale peut avoir du sens.

Conseils pratiques pour surmonter les difficultés de l’entreprise

Lorsque les difficultés sont avérées, il existe des stratégies et des mesures concrètes qui peuvent aider un dirigeant à reprendre le contrôle de son entreprise et la sortir des difficultés.

Faire un diagnostic objectif de la situation

Faire appel à un expert

Sollicitez un expert-comptable ou un conseiller pour évaluer la situation financière et mettre en place des solutions. Un regard externe permet de poser un diagnostic plus objectif.

Analyser les chiffres clés

Évaluez votre trésorerie, votre endettement, vos marges et votre rentabilité. Identifiez les éléments à améliorer pour redresser la barre. Disposer d’un bon historique (qualité des données, durée, homogénéité, …) contribue bien évidemment à la qualité de l’analyse.

Analyser la concurrence

Étudiez les stratégies de vos concurrents pour voir comment ils réagissent, ce qui fait leurs forces et leurs faiblesses et vous en inspirer. Cela peut vous aider à identifier des opportunités de différenciation, ajuster vos propres stratégies, et renforcer votre positionnement sur le marché.

Agir sur les leviers financiers

Négocier avec les créanciers

Plutôt que de laisser la situation s’aggraver, engagez des discussions avec vos créanciers pour obtenir des délais de paiement. Les procédures de conciliation ou le mandat ad hoc sont des outils préventifs très utiles.

Optimiser la gestion de la trésorerie

Identifiez les postes qui consomment le plus de trésorerie et cherchez à les réduire. Pour cela, évitez de financer votre besoin en fonds de roulement (BFR) par des crédits à court terme.

Revoir les processus internes

Améliorer la relation client

Si les retards de paiement proviennent des clients, il est peut-être temps de revoir vos procédures de facturation et de recouvrement. Mettez en place des relances automatiques et des échéanciers de paiement plus stricts.

Un bon client est avant tout un client qui paie. Les mauvais payeurs peuvent avoir de conséquences couteuses sur votre organisation, l’efficacité des équipe et l’image de l’entreprise.

Réduire les coûts inutiles

Une analyse rigoureuse des coûts permet de supprimer les dépenses superflues tout en préservant la qualité des produits ou services. Parfois les charges variables, bien que plus couteuses offre une souplesse intéressante.

Prendre soin de sa santé mentale et physique

Partagez vos préoccupations

Parlez de vos difficultés avec d’autres dirigeants, un mentor ou un coach d’entreprise. Cela vous aidera à trouver des solutions et à ne pas rester isolé.

Prenez du recul

Accordez-vous du temps pour réfléchir à la situation avec un esprit clair. Le stress peut conduire à des erreurs, alors prenez soin de vous physiquement et mentalement.

Formez-vous

On ne nait pas dirigeant, on apprend à l’être. N’hésitez pas à vous former, il existe des formations opérationnelles dans les chambres consulaires (CCI, CMA et chambres d’agriculture), auprès des écoles mais aussi auprès d’organismes comme le CEPI qui s’attachent à former les dirigeants de manière très concrète et qui proposent des aides. Le CPA par exemple est une formation complète qui es faite par des dirigeants pour des dirigeants, elle vous fait entrer en prime dans un réseau important.

S’entourer des bonnes personnes

Mobilisez vos équipes

Partagez les défis auxquels l’entreprise est confrontée et impliquez vos employés dans la recherche de solutions. Ils peuvent avoir des idées innovantes et se sentiront davantage engagés si on leur fait confiance.

Cherchez du soutien externe

En plus des experts financiers, pensez à solliciter des réseaux d’entrepreneurs ou des associations professionnelles. Ces organisations peuvent offrir des conseils, des ressources et un soutien moral important.

Établir un plan de redressement

Fixez des objectifs réalistes

Lorsque c’est nécessaire, créez un plan de redressement avec des objectifs clairs et mesurables. Ce plan doit inclure des actions à court, moyen et long terme pour restaurer la santé financière de l’entreprise.

Suivez les progrès

Mettez en place des indicateurs de performance clés (KPI) pour suivre régulièrement les progrès réalisés et ajuster le plan si nécessaire.

Questions à se poser pour évaluer si votre entreprise est en difficulté

Voici une série de questions à se poser régulièrement pour évaluer le niveau de difficulté de l’entreprise. Il est possible d’utiliser des réponses « binaires » (oui/non) et compter le nombre de « Oui » et de « Non » ou noter les réponses à l’aide d’une échelle. La notation offre une plus grande précision tout en offrant une valeur au qui peut aider à la prise de décision.

Notons que le suivi de ce type de questionnaire dans le temps apporte de nombreux éléments pour l’analyse.

Notons aussi que ces questions sont à personnaliser en fonction de plusieurs critères (nature de l’activité, taille de l’entreprise, …).

Suivi de la situation financière

• La trésorerie de l’entreprise est-elle suffisante pour couvrir les charges fixes ?
• Constatez-vous une baisse récurrente du chiffre d’affaires au cours des derniers mois ?
• Avez-vous des difficultés à obtenir des financements ou à renégocier des prêts avec vos banques ?
• Quelle est la tendance du secteur ?
• Comment évolue votre besoin en fonds de roulement depuis 6 mois ?
• Avez-vous dû faire appel à des crédits de court terme pour financer le BFR ?
• La marge bénéficiaire de l’entreprise a-t-elle diminué de manière significative ?
• L’entreprise est-elle en retard dans la soumission de ses comptes annuels ou dans ses obligations fiscales ?

Gestion de la trésorerie et des créances

• La trésorerie nette disponible représente-t-elle plus de 4 mois de CA ?
• Les fournisseurs sont-ils strictement payés dans les délais ?
• Les impôts et taxes sont-ils payés en temps et en heure ?
• Vos clients ont-ils tendance à retarder leurs paiements ?
• Recevez-vous des mises en demeure ou des notifications de créanciers concernant des impayés ?
• Vos fournisseurs exigent-ils des conditions de paiement plus strictes (acompte, paiements comptants, …) ?

Relations avec les parties prenantes

• Avez-vous récemment perdu des clients importants ou des contrats majeurs?
• Les banques ou institutions financières ont-elles diminué vos lignes de crédit ?
• La concurrence devient-elle de plus en plus difficile à affronter sur votre marché ?

Situation du dirigeant

• Ressentez-vous une pression constante qui nuit à votre capacité de prise de décision ?
• Vos clients et fournisseurs importants vous appellent-ils plus souvent ?
• Dormez-vous bien ?
• Avez-vous l’impression d’être isolé et de ne pas pouvoir partager vos préoccupations professionnelles ?

Ressources humaines

• Avez-vous remarqué une diminution de la motivation ou de la productivité des équipes ?
• Avez-vous dû réduire des avantages pour vos employés ou envisager des licenciements ?
• Y -il eu une augmentation du nombre de départs chez vos collaborateurs ?
• Diriez-vous que l’ambiance dans l’entreprise est bonne ?

Stratégie et gestion interne

• Avez-vous identifié des faiblesses dans vos processus internes qui pourraient contribuer aux difficultés actuelles ?
• L’entreprise est-elle en mesure de maintenir son niveau de qualité de produit ou de service malgré les difficultés financières ?
• Avez-vous un plan clair pour surmonter les difficultés actuelles et rétablir la situation financière ?

Transformer la crise en opportunité

Les difficultés font partie de la vie d’une entreprise, elles ne doivent être utiliser pour lui permettre de se renforcer et de s’améliorer. Un dirigeant capable d’identifier rapidement les signes de difficulté, de prendre des mesures préventives et de s’entourer des bonnes personnes a toutes les chances de redresser la situation et de faire rebondir son entreprise.

Comme l’a dit Winston Churchill : “Un pessimiste voit la difficulté dans chaque opportunité, un optimiste voit l’opportunité dans chaque difficulté.” Chaque crise est une occasion d’apprendre, de se réinventer et de sortir plus fort. Avec une bonne stratégie, du soutien et une résilience personnelle, il est possible de transformer les défis en de nouvelles opportunités de succès.